奥士康科技股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 第一章 总则 第一条 为了明确奥士康科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审 计委员会的职责，强化对公司经理层的监督，完善公司治理机构，根据《中华人 民共和国公司法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》（以下 简称"《1 号指引》"）等相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《奥 士康科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等有关规定，制订 本规则。 第二条 审计委员会是董事会设立的专门机构，向董事会负责并报告工作， 审计委员会行使《公司法》规定的监事会职权，负责审核公司财务信息及其披露、 监督及评估内外部审计工作和内部控制。 第三条 公司设立独立的内部审计部门，内部审计部门对审计委员会负责， 向审计委员会报告工作，具体职责按《奥士康科技股份有限公司内部审计制度》 执行。 第二章 人员组成 第四条 审计委员会委员由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其 中独立董事两名，由独立董事中会计专业人士担任召集人。审计委员会委员应由 董事长、二分之一以上独立董事或 ...