募集资金支取与协议 - 一次或12个月内累计支取超5000万元（按孰低原则）需通知保荐机构并提供支出清单[10] - 募集资金到位后1个月内签订三方监管协议[10] - 商业银行三次未及时履职，公司可终止协议并注销专户[11] - 协议提前终止，1个月内签订新协议并报交易所备案公告[11] 投资项目管理 - 年度实际使用与预计金额差异超30%，公司应调整投资计划[16] - 董事会每半年核查项目进展情况[15] - 项目搁置超一年或投入未达计划50%需重新论证[16] 资金使用审批 - 付款需经资金使用部门、财务负责人、总经理审批，超授权报股东会[15] - 变更用途、使用超募及节余资金达标准需股东会审议[17] 资金置换与补充 - 6个月内可募集资金置换自筹资金[18] - 闲置资金补充流动资金单次不超12个月，到期归还并公告[19][20] 资金投资与使用限制 - 闲置资金投资产品期限不超12个月，经董事会审议并公告[21] - 单次使用超募资金达5000万元且超总额10%以上需股东会审议[23] - 超募资金永久补充流动资金和还贷12个月内累计不超30%[23] 变更用途与地点 - 变更用途需董事会和股东会审议，关联方回避表决[26] - 拟变更用途提交董事会审议通过后2个交易日内公告[27] - 改变实施地点经董事会审议并公告[29] 节余资金使用 - 节余低于500万元且低于净额5%可豁免程序，年报披露[29] - 节余达或超净额10%且高于1000万元需股东会审议[29] 资金使用监督 - 财务部门设台账记录支出和投入情况[31] - 内部审计部门每季度检查并报告[31] - 当年有使用需会计师专项审核鉴证，年报披露结论[32] - 保荐机构或独立财务顾问半年现场检查，年度出具核查报告[32] 制度生效 - 制度经董事会审议并股东会批准后生效[34]