第二条 董事会专门委员会是董事会下设的专门委员会， 对董事会负责，向董事会报告。公司董事会专门委员会包括： 审计委员会、战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会。 第二章 审计委员会议实施细则 第一节 人员及机构组成 第三条 审计委员会由三名董事构成，为不在公司担任高 1 级管理人员的董事。其中包括两名独立董事，且至少一名独 立董事具备专业会计背景。 航天科技控股集团股份有限公司 董事会专门委员会实施细则 [经第七届董事会第三十一次（临时）会议审议通过] 第一章 总则 第一条 为保障股东及本公司合法权益，完善航天科技控 股集团股份有限公司（以下简称本公司）的法人治理架构， 推动公司运作的规范化，确保董事会专门委员会工作效率及 科学决策，依据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公 司法》）《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》） 中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）发布的《上 市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司 规范运作》（以下简称《上市公司规范运作指引》）等法律 法规、规范性文件，以及《航天科技控股集团股份有限公司 公司 ...