审计检查频率 - 审计部至少每半年对公司重大事件和大额资金往来检查一次[7] - 审计部每季度至少对货币资金内控制度检查一次[9] - 审计部至少每季度对募集资金存放与使用情况检查一次[13] - 审计委员会督导内部审计部门至少每半年对规定事项检查一次[7] 报告提交频率 - 审计部至少每季度向董事会或其专门委员会报告内部审计情况[8] - 内部审计部门每年至少向审计委员会提交一次内部审计报告[8] - 审计部至少每年向董事会提交一次内部控制评价报告[12] - 审计委员会根据信息披露要求制作年度内部控制自我评价报告[13] 其他规定 - 内部审计工作报告等资料保存期限不少于10年[16] - 审计终结，审计部应在15日内对审计工作底稿分类整理[19] - 公司对表现优异审计人员给予奖励，违规人员依规处理[23] - 制度由董事会制订修改、解释，审议通过后生效[23] - 制度未尽事宜按规定执行，抵触时以规定为准[23]