制度审议 - 2025年7月5日公司召开会议审议通过《关于修订<内部控制制度>的议案》，表决9同意0反对0弃权，无需提交股东会[2] 制度目的与要素 - 内部控制制度目的包括遵守法规、回报股东等[4][5] - 内部控制要素包括内部环境、风险评估等[7] 控制活动 - 内部控制活动涵盖销售及收款、采购及付款等营运环节[8] 子公司管理 - 加强对控股子公司管理控制，含委派人员等[11][12] 关联交易 - 关联交易内部控制遵循诚实信用等原则，明确审批权限和程序[14] - 审议关联交易时关联董事和股东须回避表决[20] - 独立董事至少每季度查阅一次与关联方资金往来情况[23] 募集资金 - 建立募集资金管理制度，明确存储、审批等规定[22] - 董事会每半年核查募投项目进展并披露自查报告[23] - 聘请会计师事务所对募集资金存放和使用情况出具鉴证报告并披露[23] 重大投资 - 重大投资遵循合法、审慎等原则，控制风险注重效益[25] 信息披露 - 按规定做好信息披露工作，明确责任人与联系人[28] 审计监督 - 审计部定期检查内部控制缺陷，评估执行效果并提建议[32] - 审计部组织实施内部控制自我评价工作并编制报告报董事会[32] 考核与追究 - 将内部控制制度执行情况作为绩效考核重要指标之一[34] - 建立责任追究机制查处违规责任人[34] 制度其他 - 制度与法律法规抵触时按相关规定执行[36] - 制度经董事会审议通过生效实施，修改也需董事会审议[36] - 制度由公司董事会负责解释[36]