内部审计制度 - 公司制定内部审计工作制度加强内部审计[2] - 董事会下设审计委员会监督评估工作[4] 审计机构与对象 - 审计部为专职机构，对财务收支和经济活动审计监督[6] - 监督对象包括内部机构、直属(控股)和参股公司等[11] 审计流程 - 审计部每季度向审计委员会报告，每年提交报告[7] - 确定重点拟定计划，实施审计取得证明材料[16][17] - 形成结论建议，编制报告分级复核[17] - 定稿报告向主管领导汇报，呈审计委员会阅示[19] 后续监督 - 被审计单位报送整改情况，审计部门后续监督[18] - 审计委员会每半年检查特定事项[18] 违规处理 - 被审计单位和人员违规将受处分[21][22] - 内部审计人员违规受处分，涉嫌犯罪移送司法[23]