第一条 为强化展鹏科技股份有限公司（以下简称"公司"）的内部控制管 理，实现公司治理目标，完善公司各专业系统的风险管理和流程控制，保障公司 经营管理的安全性和财务信息的可靠性，提高经营效率和风险管理水平，根据《上 海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》、公司章程等有关规则制定本制度。 第二条 本制度用于指导公司各控制系统的完善和改进，管理和评估公司内 部各控制系统的有效和完整。 第三条 公司董事会负责公司内部控制的有效和完整。 展鹏科技股份有限公司 内部控制管理制度 第一章 总则 第二章 内部控制管理 第四条 公司内部控制的目标： 第五条 公司内部控制主要包括：环境控制、业务控制、会计系统控制、信 息系统控制、信息传递控制、内部审计控制等。 第一节 环境控制 第六条 环境控制包括授权管理和人力资源管理。 第七条 授权管理以"集权有道、分权有序、授权有章、用权有度"为原则， 采取逐级授权、分权、权责利相结合的授权管理方法。 股东会是公司的最高权力机构。 第 1 页 共 8 页 （一）保证经营的合法合规及公司内部规章制度的贯彻执行。 （二）防范经营风险和道德风险。 ...