投资决策审议 - 证券投资额度未达公司最近一期经审计净资产10%或绝对金额未超1000万元，经投资决策委员会审议[8] - 证券投资额度占公司最近一期经审计净资产10%以上且绝对金额超1000万元，经董事会审议并披露[8] - 证券投资额度占公司最近一期经审计净资产50%以上且绝对金额超5000万元，提交股东会审议[8] - 委托理财额度未达公司最近一期经审计净资产10%或绝对金额未超1000万元，经投资决策委员会审议[9] - 委托理财额度占公司最近一期经审计净资产10%以上且绝对金额超1000万元，经董事会审议并披露[9] - 委托理财额度占公司最近一期经审计净资产50%以上且绝对金额超5000万元，提交股东会审议[9] - 期货和衍生品交易预计动用保证金和权利金上限占公司最近一期经审计净利润50%以上且绝对金额超500万元，提交股东会审议[10] - 期货和衍生品交易预计任一交易日持最高合约价值占公司最近一期经审计净资产50%以上且绝对金额超5000万元，提交股东会审议[10] - 公司从事不以套期保值为目的的期货和衍生品交易，提交股东会审议[10] 交易期限与检查 - 证券投资、委托理财、期货和衍生品交易预计额度使用期限不超12个月[9][10][11] - 审计部门至少每半年对证券投资、期货与衍生品交易实施情况检查一次并提交报告[13] 信息披露 - 期货和衍生品交易已确认损益及浮动亏损金额每达公司最近一年经审计归属于上市公司股东净利润的10%且绝对金额超1000万元人民币时应及时披露[20] - 公司按规定及时披露证券投资、委托理财及期货和衍生品交易相关信息并在定期报告中披露情况[17] 职责分工 - 总经理在授权范围内签署证券投资等相关协议并指定部门执行操作[13] - 董事会秘书负责证券投资等交易信息对外披露[11] - 财务部门负责证券投资等交易资金筹集、使用管理[12] - 审计委员会审查期货和衍生品交易必要性等并监督风险控制政策[14] 交易要求 - 开展委托理财应选合格专业理财机构并签书面合同明确相关内容[15] - 拟开展期货和衍生品交易需披露交易目的等内容并进行风险提示[19] 制度生效 - 制度自股东会审议通过之日起生效实施，原相关制度同时废止[23]