好利来（中国）电子科技股份有限公司 内部审计制度 （2025 年 7 月修订） 第一节 总则 第一条 为加强好利来（中国）电子科技股份有限公司（以下简称"公司"） 内部审计工作，建立健全内部审计制度，提升内部审计工作质量，充分发挥内部 审计作用，根据《中华人民共和国审计法》《中华人民共和国公司法》《审计署 关于内部审计工作的规定》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—— 主板上市公司规范运作》等法律、法规以及《公司章程》等有关规定，结合公司 实际情况，制定本制度。 第二条 内部审计是公司内部审计人员对公司、控股子公司及对公司具有重 大影响的参股公司（以下简称"子公司"）的财政财务收支、经济活动、内部控 制、风险管理实施独立、客观的监督、评价和建议，以促进公司完善治理、实现 目标的活动。 第三条 审计部依照国家法律、法规以及相关规定，对公司及公司的子公司 的财务收支、经济效益及经营管理等事项进行内部审计监督，不受其他部门或个 人的干涉，独立行使审计职权。 第四条 审计部负责指导、监督公司子公司的内部审计工作，并根据需要开 展对子公司相关业务的审计工作。 第二节 职责与总体要求 第五条 审计部对公司的业 ...