内部控制制度 - 公司制定内控制度提高风险管理水平、保护投资者权益[2] - 内控制度在公司、部门、业务环节层面安排[4] - 内控制度基本要素含目标设定等八项[5] - 内控制度涵盖销货收款等业务环节[8] - 内控制度包括印章使用等管理制度[9] 子公司管理 - 公司重点加强对控股子公司管理控制[9] 重大投资内控 - 重大投资内控遵循合法等原则[11] - 证券投资等需经董事会或股东会审议[11] 内控检查监督 - 公司应对内控制度落实情况定期和不定期检查[14] - 公司应制定检查监督办法及年度计划[14] - 重大事项为内控检查监督计划必备事项[15] 内控评价 - 内控评价组织实施由内部审计机构负责[15] - 内控评价报告含董事会声明等七项内容[15] - 董事会审议年报时对内控评价报告形成决议[16] - 内控评价报告经审计委员会同意后提交董事会[16] 报告披露 - 公司应同时披露年报、内控评价和审计报告[16] - 会计师出具非标准报告董事会需专项说明[16] - 指出内控重大缺陷应向交易所报告披露[17] 资料保存与制度实施 - 内控审查工作资料保存不少于十年[17] - 本制度自董事会批准之日起实施，解释权归董事会[19]