制度修订 - 2025年7月7日公司审议通过修订《子公司管理制度》[2] 子公司定义 - 子公司指公司持有其50%以上股份等能实际控制的公司[4] 会议管理 - 子公司重大会议通知和议题需提前五日报送[10] - 股东会结束2个工作日内股东代表需汇报情况[12] 计划预算 - 子公司年末编制下一年度经营计划和财务预算报审批[16] 报表提交 - 子公司按月提交经营状况报表等文件[16] - 子公司按规定时间编制月度、季度、年度财务报告[28] - 财务报告编制完成后2天内提交财务资料[29] 财务审查 - 公司财务部不定期审查子公司财务[21] 经营管理 - 子公司比照年度预算经营，严控非生产性支出[21] - 子公司购置或处置大额固定资产须审批[21] - 子公司严控与关联方往来[22] 担保规定 - 子公司未经批准不得对外或相互担保[22] 事项报告 - 子公司制定重大事项报告制度并履行审批程序[23] - 子公司交易构成关联交易需报告[23] 审计监督 - 公司审计人员审查子公司制度执行情况[27] - 子公司高管调离可进行离任审计[27] 业绩考核 - 公司组织对子公司执行董事和管理层业绩考核[29]