投资决策审议 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等情况应提交董事会审议[8] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元等情况应提交董事会审议[8] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超150万元等情况应提交董事会审议[9] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等情况应提交股东会审议[12] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元等情况应提交股东会审议[12] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润50%以上且超750万元等情况应提交股东会审议[12] - 购买、出售资产交易，涉及资产总额或成交金额连续十二个月内累计超公司最近一期经审计总资产30%，应提交股东会审议[13] 投资相关规定 - 直接或间接控股50%以上及其他纳入合并会计报表的企业，其对外投资决策事项视同公司事项[6] - 使用实物或无形资产对外投资，相关资产须经评估，评估结果经股东会或董事会确认[18] 投资管理与处置 - 对外投资项目实施后，可根据需要对被投资企业派驻股东代表进行跟踪管理[19] - 可在六种情况下处置对外投资，如被投资企业经营期限届满且不再延期等[24] - 对外投资的收回、转让、核销等须依规定经公司内部决策通过后执行[24] - 对外投资项目终止时，需对被投资单位财产、债权、债务等全面清查[25] - 核销对外投资应取得不能收回投资的法律文书和证明文件[25] - 财务部应审核相关资料并及时进行对外投资资产处置的会计处理[25] - 处置对外投资的权限与批准对外投资的权限相同[26] 制度相关 - 本制度术语含义若无特别说明与《公司章程》相同[28] - 本制度未尽事宜或抵触时以相关法律、法规等规定为准[28] - 本制度自公司股东会审议通过之日起生效实施，由董事会负责解释[28] - 制度发布时间为2025年7月9日[29]