Workflow
精工钢构(600496) - 精工钢构董事会审计委员会实施细则
精工钢构精工钢构(SH:600496)2025-07-11 17:16

长江精工钢结构(集团)股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 第一章 总 则 第一条为强化董事会决策功能,做到事前审计、专业审计,确保董事会对 经理层的有效监督,完善公司治理结构,根据《公司法》、《上市公司治理准则》、 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》、《公司章程》 及其他有关规定,公司特设立董事会审计委员会,并制定本实施细则。 第二条审计委员会是董事会下设的专门委员会,主要负责审核公司财务信 息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。审计委员会对董事会负责, 向董事会报告工作。审计委员会行使《公司法》规定的监事会的职权。 第三条审计委员会成员须保证足够的时间和精力履行委员会的工作职责, 勤勉尽责,切实有效地监督、评估上市公司的内外部审计,指导公司内部审计工 作,促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。 第四条公司董事会秘书为审计委员会的日常管理人员,负责管理日常工作 联络和会议组织等,公司审计部为具体执行机构。审计委员会履行职责时,公司 管理层及相关部门须给予配合。 第二章 人员组成 第五条审计委员会成员由 3 名不在公司担任高级管理人员的董事组成,其 ...