控股子公司 - 控股子公司包括绝对和相对控股子公司[2] 交易审批 - 动用交易保证金和权利金上限占净利润50%以上且超500万元需股东会批准[6] - 任一交易日最高合约价值占净资产50%以上且超5000万元需股东会批准[6] - 非套期保值期货和衍生品交易需股东会批准[6] - 董事会授权董事长及其授权人在额度内单项审批，额度可循环使用[6] 业务操作 - 开户合同由法定代表人或授权人员签署[8] - 交易授权书由法定代表人或授权代表签署[8] - 财务部定期出具期货套期保值业务报表[12] 监督检查 - 独立董事和审计委员会可监督检查资金使用情况，必要时聘请专业机构审计[13] - 内部审计部门评估和监督套期保值业务风险控制[20] 风险处理 - 错单发生需报告并采取减损指令[20] - 损益及浮动亏损占净利润10％以上且超100万元，财务部提交分析报告和方案[21] - 重大风险达披露标准及时公告[21] 责任承担 - 个人信息泄露后果由当事人负责[23] - 按程序操作风险公司承担，越权由责任人承担[23] - 违规造成损失公司追讨，犯罪追究刑事责任[23] 档案管理 - 期货套期保值业务档案保管至少10年[25] 制度相关 - 制度由董事会制定、修改和解释[25] - 制度经董事会审议通过生效[25]