内部审计部门管理 - 内部审计部向董事会负责，接受审计委员会监督指导[4] - 内部审计机构负责人由审计委员会提名，董事会任免[5] 审计会议与报告 - 审计委员会至少每季度审议内部审计工作计划和报告，向董事会报告工作情况[7] - 内部审计部门至少每季度向审计委员会报告计划执行及问题[9] - 内部审计部门至少每年提交内部控制评价报告[11] 审计检查工作 - 督导内部审计部门至少半年检查重大事件及大额资金往来[12] - 内部审计部门至少每季度审计募集资金存放与使用情况[16] 其他规定 - 公司建立内部审计激励与约束机制，追究问题责任[22] - 制度自董事会决议通过执行，由董事会解释修订[27][28]