江苏宝馨科技股份有限公司 内部审计制度 （修订稿） 二○二五年七月 | 第一章 | 总 则 3 | | --- | --- | | 第二章 | 内部审计的一般规定 3 | | 第三章 | 内部审计机构的工作内容和职责 4 | | 第四章 | 内部审计机构的权限 6 | | 第五章 | 内部审计工作程序 6 | | 第六章 | 审计结果运用 8 | | 第七章 | 监督管理与违反本制度的处理 8 | | 第八章 | 附 则 9 | 江苏宝馨科技股份有限公司 内部审计制度 江苏宝馨科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为完善公司治理结构，规范公司经济行为，维护股东合法权益， 根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《深圳证 券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--主 板上市公司规范运作》等法律、法规、规章和《公司章程》的有关规定和要求， 结合公司所处的行业和经营特点，制定本制度，防范和控制公司风险，增强公 司信息披露的可靠性。 第二条 本制度所称内部审计工作，是指对公司及被审计对象的财务收支、 经济活动、内部控制、风险管理等，实施独立、客观的监 ...