内部控制制度 - 目的包括保障法规落实、业务授权、资产安全等[2] - 应考虑内部环境、目标设定等八个要素[4][5] - 活动涵盖销售及收款、采购和费用及付款等营运环节[6] 子公司及关联交易管理 - 对控股子公司管理控制包括建立制度、协调督导等[10] - 关联交易内部控制应遵循诚实信用等原则，明确审批权限[13] - 确定关联方名单并及时更新，发生关联交易需履行审批、报告义务[13] 交易审议与担保规定 - 需披露的关联交易先经独立董事专门会议审议[19] - 董事会、股东会审议关联交易时关联董事、股东须回避表决[20] - 对外担保提交董事会审议需全体董事过半数且出席会议三分之二以上董事同意[17] 资金与投资管理 - 每半年全面核查募集资金投资项目进展并出具专项报告[22] - 指定集团财务部对重大投资项目研究评估和监督[24] - 衍生品投资应限定规模，委托理财选合格机构签书面合同[24] 信息披露与保密 - 明确重大信息范围和内容做好信息披露工作[27] - 建立重大信息内部保密制度[27] 内部审计与评价 - 内部审计部门定期检查内部控制缺陷并提改进建议[30] - 董事会或审计委员会根据报告出具年度内部控制自我评价报告[31] 制度执行与处罚 - 将内控执行情况作为绩效考核指标并建立责任追究机制[33] - 公司及其人员违反制度将按规定处罚[35] 制度相关说明 - 制度未尽事宜按国家法规和公司章程执行[35] - 制度由公司董事会负责解释，自审议通过之日起施行[35]