信息披露制度 - 制度适用于公司董事、高管、持股5%以上股东等信息披露义务人[5] - 披露信息应真实、准确、完整，不得有虚假记载等[6] - 应向所有投资者平等公开披露重大信息[10] 定期报告披露 - 会计年度结束之日起4个月内披露年度报告，上半年结束之日起2个月内披露半年度报告，前3个月、9个月结束之日起1个月内披露季度报告，一季度报告披露时间不得早于上一年度年报[19] 业绩预告与快报 - 预计年度经营业绩和财务状况出现净利润为负、扭亏为盈、同比升降50％以上等情形之一，应在会计年度结束之日起1个月内进行业绩预告[23] - 预计半年度和季度业绩出现净利润为负、扭亏为盈、同比升降50％以上情形之一，可进行业绩预告[23] - 预计不能在会计年度结束之日起2个月内披露年报，应在2个月内披露业绩快报[24] 重大事项披露 - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产10%以上需及时披露[32] - 日常经营交易金额占最近一期经审计总资产50%以上且超1亿元需及时披露[34] - 为关联人提供担保需董事会审议通过后披露并提交股东会审议[37] 其他披露要求 - 年度报告中披露当期研发支出金额及占销售收入的比例[41] - 主动披露对股票交易价格或投资者决策有重大影响的行业信息[41] - 年度净利润或营业收入与上年同期相比下降50%以上，或净利润为负值需披露业绩下滑或亏损原因等信息[43] 信息披露流程 - 对外发布信息需经提供部门负责人核对、董事会秘书审核、董事长签发等流程[64] - 定期报告由高级管理人员编制草案，经审计委员会审核、董事会审议后披露[65] - 临时报告由董事会办公室草拟，董事会秘书审核并组织披露[67] 相关责任人职责 - 董事长是公司信息披露第一责任人，董秘负直接责任[78] - 董秘是公司与上交所指定联络人，负责信息保密等工作[79] - 董事要保证信息披露真实准确完整，不得擅自发布未公开信息[81] 违规处理与档案管理 - 信息披露违规责任人将受批评、警告等处分，公司可要求赔偿[89] - 证券事务部专人管理信息披露相关档案[91] - 信息披露文件保存期限为10年[92]