投资审议规则 - 证券投资额度占最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元，需董事会审议并披露[12] - 证券投资额度占最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元，需股东会审议[12] - 期货和衍生品交易预计动用保证金和权利金上限占最近一期经审计净利润50%以上且超500万元，需股东会审议[12] - 期货和衍生品交易预计任一交易日持最高合约价值占最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元，需股东会审议[12] - 公司从事不以套期保值为目的的期货和衍生品交易，需股东会审议[12] 风险投资范围与资金 - 购买其他上市公司股份超总股本10%且拟持有3年以上的证券投资，不属于风险投资范畴[5] - 公司风险投资资金来源为自有资金，不得用募集资金从事高风险投资[6] 资金使用限制 - 公司使用闲置募集资金临时补充流动资金期间及变更投向为永久性补充流动资金后12个月内不得进行风险投资[8] - 公司进行风险投资后12个月内，不使用闲置募集资金临时补充流动资金或变更投向为永久性补充流动资金[8] 子公司规定 - 未经公司同意，子公司不得进行风险投资[9] 决策与管理 - 公司股东会、董事会为风险投资决策机构，在各自权限内决策[16] - 董事长为风险投资管理第一责任人，指定专人或部门运作项目[16] 项目检查与评估 - 董事会审计委员会每个会计年度末检查所有风险投资项目进展[17] - 风险投资项目实施前需进行多方面评估并形成报告上报董事长[19] 处置流程 - 处置风险投资前需分析论证并上报董事长，由董事会或股东会审议[23] 交易原则与风险控制 - 公司从事期货或衍生品交易应遵循合法、审慎等原则，控制投资风险[25] - 公司针对期货和衍生品设定止损限额，跟踪评估风险敞口[26] 资金调拨 - 风险投资执行联合控制制度，资金调拨按审批流程操作[27] 文件提交 - 公司董事会作出风险投资决议后2个交易日内向证券交易所提交相关文件[31] 违规责任 - 公司相关人员违规进行风险投资致损失，应承担相应责任[29] 信息披露 - 公司进行证券、期货等投资应披露投资概述、审议程序等内容[33] - 开展期货和衍生品交易需披露交易目的、品种等并进行风险提示[33] - 套期保值应明确合约类别、管理风险敞口及效果说明[33] - 投机目的期货和衍生品交易应真实准确披露目的[33] - 期货和衍生品交易损益及浮动亏损达净利润10%且超1000万元需及时披露[34] - 套期保值业务出现亏损需重新评估套期关系有效性并披露相关变动[34] - 定期报告可结合被套期项目披露套期保值效果[35] - 证券投资应在定期报告披露期末及报告期买卖情况[35] 信息管理 - 风险投资信息按需知原则管理，知情人负有保密义务[37] - 董事会秘书负责风险投资信息对外公布[38]