审计部设置与管理 - 公司董事会设审计委员会，下设审计部负责内部审计，对董事会负责[5] - 审计部负责人由审计委员会提名，董事会任免，委员会参与考核[5] 审计工作安排 - 审计部每季度向审计委员会报告工作，年度和半年度提交内部审计工作报告[10] - 每季度检查货币资金内控制度，半年度审计募集资金存放与使用情况[11][18] - 一般审计项目实施前3个工作日通知被审计对象[21] 内部控制相关 - 至少每年提交一次内部控制评价报告，审查与财务报告等相关制度[14] - 以大额非经常性资金往来等内控为检查评估重点[14] - 对内控缺陷督促整改并后续审查[15] 信息披露审计 - 审查和评价信息披露事务管理制度及实施情况[19] - 检查和评估公司对外披露的业绩预告、快报[20] 其他 - 审计部工作底稿保存不低于10年[12] - 对有功审计人员奖励，违规人员处分[27] - 审计委员会出具年度内控自评报告，董事会审议并与年报同时披露[24][25] - 聘请会计师事务所年度审计时同时进行内控审计并一同披露[25]