审计委员会组成 - 由3名不在公司担任高级管理人员的董事组成，含2名独立董事，至少1名符合规定的会计专业人士[7] - 委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事的三分之一以上提名，董事会过半数选举产生[7] - 设主任委员一名，由独立董事委员中的会计专业人士担任，董事会全体董事过半数选举产生[8] 任期规定 - 委员每届任期不得超过三年，独立董事成员连续任职不得超过六年[7] 主要职责 - 审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作等[10] - 参与对内部审计负责人的考核[14] 报告与审议 - 披露财务会计报告等事项经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议[12] - 定期（至少每年）向董事会提交对受聘外部审计机构的履职及监督职责情况报告[14] - 监督及评估内部审计工作，向董事会报告内部审计工作进度等[14] - 内部审计部门至少每季度向审计委员会报告一次，每年提交内部审计工作报告[19] 会议相关 - 定期会议每季度至少召开一次[23] - 公司不迟于会议召开前三日提供相关资料[23] - 会议应于召开3日前发出通知，快捷通知2日内无异议视为收到[23] - 须有三分之二以上成员出席方可举行[26] - 委员连续两次不出席会议，董事会可撤销其职务[26] - 作出决议需成员过半数通过[26] - 必要时可要求相关人员列席会议提供信息[28] - 表决方式为举手表决或投票表决[28] - 制作真实准确完整的会议记录，包含会议召开信息等内容[30] - 根据表决结果制作单独的会议决议[30] - 与会委员对会议记录和决议签字确认[30] 其他 - 成员及列席人员对会议内容负有保密义务[30] - 会议档案由董事会秘书负责保存，保存期限为十年以上[31] - 工作细则由公司董事会负责解释和修改[33] - 2025年7月9日公司召开第三届董事会第三十四次会议，审议通过修订《董事会审计委员会工作细则》，表决结果为同意9票，反对0票，弃权0票[2] - 董事会收到审计委员会召开临时股东会会议提议后10日内书面反馈[17] - 董事会同意召开临时股东会会议后5日内发出通知，会议在提议之日起2个月内召开[17] - 审计委员会、董事会收到股东书面请求后30日内未提起诉讼，股东可自行起诉[19]