制度审议 - 2025年7月9日公司召开会议审议通过修正《内部审计制度》，表决9票同意[2] 审计委员会 - 成员全由董事组成，独立董事过半数，召集人是独立董事中会计专业人士[7] 审计工作安排 - 内审部门至少每季度向审计委员会报告工作，年末提交报告[10] - 年末两个月内提交下一年计划和年度报告[11] - 审计后原则上10个工作日完成报告[15] - 接到意见3个工作日反馈给相关单位[15] - 反馈送达1个月内进行后续审计[15] - 至少每年提交一次内控评价报告[20] - 至少每半年审计募集资金存放与使用情况[24] 审计范围 - 重要事项发生后及时审计，业绩快报披露前审计[21][22][23][24][25] 报告披露 - 披露年报时披露内控评价和审计报告[41] 报告处理 - 审计委员会形成内控评价报告，董事会决议[40] - 非无保留结论审计报告，董事会和审计委员会专项说明[42] 违规处理 - 被审计单位不配合或拒不执行，责令改正并视情节处分[31] 制度生效 - 制度由董事会解释修改，审议通过后生效[49][50]