审计制度 - 内部审计制度获第三届董事会第八次会议审议通过，无需股东会审议[2] - 审计部门至少每季向审计委员会报告一次工作[9] - 每年年末对公司财务进行专项审计[10] - 需在业绩快报披露前对其审计[10] 审计流程 - 内部审计通知提前3个工作日送达[13] - 被审计方3个工作日内对初稿提意见[13] - 被审计方2个工作日内对正式报告提复议申请[14] - 审计部门1个工作日内决定是否复审[14] 档案管理 - 审计档案保存不少于10年[17] - 未经董事会同意不得泄露审计档案[17] 重大情况处理 - 审计发现内控重大问题向审计委员会报告，必要时董事会向北交所报告披露[19] 考核与奖惩 - 将内控执行情况纳入绩效考核[21] - 为公司避免损失等给予表彰奖励[22] - 违规造成损失追究责任，犯罪移交司法机关[23] 其他 - 制度与法规冲突以法规为准[25] - 制度由董事会解释并审议通过后生效[26]