独立董事任职限制 - 独立董事原则上最多在3家境内上市公司兼任[6] - 公司董事会成员中独立董事占比不得低于三分之一[6] - 审计委员会中独立董事应过半数[6] - 提名、薪酬与考核委员会中独立董事应过半数[6] - 直接或间接持有公司已发行股份1%以上或为公司前十名股东的自然人及其亲属不得担任独立董事[10] - 直接或间接持有公司已发行股份5%以上的股东或公司前五名股东任职人员及其亲属不得担任独立董事[10] - 独立董事连任时间不得超过6年[14] 独立董事选举与补选 - 董事会、单独或合并持有公司已发行股份1%以上的股东可提出独立董事候选人[13] - 独立董事因特定情形辞职或被解除职务，公司应60日内完成补选[15] - 独立董事主动辞职致比例不符规定，公司应60日内完成补选[15] 独立董事工作要求 - 独立董事每年现场工作时间不少于十五日[23] - 独立董事工作记录及公司提供资料至少保存十年[24] - 审计委员会每季度至少召开一次会议[21] - 审计委员会会议须三分之二以上成员出席方可举行[21] - 独立董事连续两次未亲自出席董事会会议且不委托他人出席，董事会应在三十日内提议召开股东会解除其职务[21] 独立董事职权行使 - 关联交易等事项需经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[19] - 披露财务报告等事项需经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议[21] - 独立董事行使部分职权需经全体独立董事过半数同意[18] 独立董事信息披露 - 独立董事年度述职报告最迟在公司发出年度股东会通知时披露[25] - 董事会对提名、薪酬与考核委员会建议未采纳或未完全采纳，应记载意见及理由并披露[22][29] 公司对独立董事的保障 - 公司保证独立董事知情权，定期通报运营情况并提供资料[28] - 董事会审议重大复杂事项前可组织独立董事参与研究论证[28] - 公司应不迟于规定期限向独立董事发董事会会议通知并提供资料[28] - 两名及以上独立董事认为会议材料问题可书面提延期，董事会应采纳[28] - 独立董事行使职权时相关人员应配合，遇阻碍可向相关部门报告[29] - 独立董事聘请中介等费用由公司承担[29] - 公司应给予独立董事相适应津贴，标准经股东会审议并年报披露[29] - 公司建立独立董事责任保险制度降低履职风险[30] 股东定义 - 主要股东指持有公司5%以上股份或不足5%但有重大影响的股东[32] - 中小股东指单独或合计持股未达5%且非董高的股东[32]