利安达会计师事务所(特殊普通合伙) 龙岩卓越新能源股份有限公司 内部控制审计报告 2024 年度 委托单位：龙岩卓越新能源股份有限公司 审计单位：利安达会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：（ 010）85886680 传真号码：（ 010）85886690 网 真 号 址：http://www.Reanda.com 内部控制审计报告 利安达审字[2025]第 0148 号 龙岩卓越新能源股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了龙岩卓越新能源股份有限公司(以下简称"卓越新能公司")2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、龙岩卓越新能源股份公司对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制 评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是龙岩卓越 新能源股份公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 您可使用手机"扫一 ...