业务范围 - 套期保值业务包括金融衍生品和商品期货套期保值业务[2] 业务原则 - 开展套期保值业务应遵循合法、审慎、安全、有效等原则[3] 决策机构 - 公司董事会、股东会是套期保值业务的决策机构[6] 工作小组 - 工作小组负责套期保值业务相关事宜，成员包括董事长等[6] 审议流程 - 开展套期保值业务需编制可行性分析报告并提交董事会审议[11] - 满足特定情形的套期保值期货和衍生品交易需经股东会审议[11] - 可对未来十二个月内期货和衍生品交易范围、额度及期限等进行合理预计并审议，额度使用期限不超十二个月[12] 合同签署 - 公司与金融机构订立的相关业务合同由法定代表人或授权人员签署[14] 交易执行 - 业务人员根据批准的交易方案下达指令交易，交易结束后次日交成交明细等资料归档[21][22] 风险测算 - 工作小组需测算资金风险，包括已占用保证金数量等[22] - 公司需测算已建仓和需建仓头寸价格变动后的保证金需求和盈亏风险[23] 异常处理 - 市场价格波动大或异常时，业务人员报告工作小组，解决方案经董事长批准后执行并报董事会秘书[24] - 内部审计部遇特定情况应立即向董事长报告[24] 错单处理 - 交易错单属金融机构过错时，业务人员通知并追偿损失；属公司人员过错时，应消除或减少损失[26] 报告制度 - 工作小组成员定期向组长报告新建、计划建仓及平仓头寸情况[29] - 财务部专人对账并定期报送套期保值业务报表[29] 特殊情况应对 - 遇国家政策或市场重大变化致风险增加，公司应及时报告并平仓或锁仓[31] - 不可抗力损失按行业法规、合约及合同规定处理[31] - 本地交易故障时，公司启用备用设备或电话委托交易[31] 档案管理 - 套期保值业务档案由财务部存档，期限不少于十年[33]