审计工作流程 - 内部审计部至少每季度向董事会或审计委员会报告工作[9] - 提前3日向被审计单位下达“审计通知书”[20] - 审计检查工作一般1个月内完成[20] 审计结果处理 - 被审计单位15日内反馈审计报告执行结果[22] - 有异议可10日内向审计委员会申诉[26] - 审计委员会10日内作出处理[26] 审计工作管理 - 审计委员会负责领导和监督审计工作[6] - 内部审计部拟订审计计划报审计委员会批准[20] - 审计项目实施方案由内部审计部制定并审批实施[20] 制度相关 - 制度由董事会负责解释、修订[26] - 制度自董事会批准之日起执行[26] 财报时间 - 财报时间为二〇二五年七月[27]