内部控制制度 - 公司制定内部控制制度规范运作促进发展[2] - 董事会负责内控建立健全和实施[3] - 审计委员会监督，管理层组织日常运行[3] - 内部审计部监督评价[3] - 内部控制考虑八要素[5] - 制定多项制度完善治理结构[6] - 制度涵盖多业务环节[7] 子公司与关联交易管理 - 加强对控股子公司管理控制[9] - 建立健全关联交易内部控制制度[12] - 明确关联交易审批权限和审议程序[13] - 确定关联人名单并及时更新[13] - 关联交易提交独立董事审议[13] - 交易应签订书面协议，高溢价等情况对方需承诺[16] - 独立董事至少每半年查阅资金往来情况[16] 对外担保与募集资金管理 - 对外担保遵循原则，严格控制风险[19] - 对外担保提交董事会审议需三分之二以上董事同意[19] - 募集资金使用遵循原则，专户存储管理[23] - 内部审计部至少每半年检查存放与使用情况[26] - 变更用途需经董事会审议等[26] 重大投资与内部审计 - 重大投资遵循原则，控制风险[28] - 委托理财选合格机构并签合同[29] - 内部审计部监督检查，保持独立性[31] - 审计涵盖财务报告等[33] - 协助建立反舞弊机制[33] - 至少每季度报告内部审计情况[33] - 配合审计委员会与外部审计沟通[33] - 建立工作底稿和档案管理制度[33] - 每年至少提交一次内部审计报告[33] - 督促整改内控缺陷，重大缺陷及时报告[34] 制度适用与生效 - 制度适用于各子公司[36] - 董事会负责制定、解释和修订，通过生效[37] - 制度时间为二〇二五年七月[38]