子公司设立与治理 - 子公司设立形式有全资子公司、公司持股50%以上子公司等[2] - 母公司通过子公司股东会制定章程，推选董监高人员由总经理办公会协商、董事长决定[7] 财务管理与经营规划 - 子公司财务管理按母公司财务相关管理制度执行[13] - 子公司经营及发展规划要服从公司战略和总体规划[15] 对外投资与交易管理 - 子公司对外投资应接受公司对应业务部门指导、监督[16] - 子公司特定交易事项依规定权限提交公司董事会或股东会审议[17] - 子公司不得进行金融衍生工具或其他形式风险投资[17] 信息管理与报告 - 子公司董事长或执行董事为信息管理和报告第一责任人[20] - 子公司应及时向公司报备重要文件，通报重大影响事项[21] - 子公司重大交易事项应及时报告公司董事会及秘书[25] - 子公司提供信息需真实、及时、准确、完整，以书面形式第一时间向董秘汇报[24] - 子公司相关人员在信息披露前缩小知情范围，不得买卖公司股票等[24] 审计管理 - 公司定期或不定期对子公司审计，可聘请外部会计师事务所[26] - 内部审计部门负责子公司审计，涵盖法规、制度等多方面[26] - 子公司接到审计通知需做好准备并配合[27] - 子公司需执行审计意见和决定，递交整改计划及结果报告[27] - 公司《内部审计制度》适用于子公司[28] 档案管理 - 建立母、子公司档案两级管理制度，子公司资料同时报送母公司[30] - 档案收集范围包括子公司证照、公司治理资料、重大事项档案等[31] 制度相关 - 本制度由董事会负责制定、解释和修订，自通过之日起生效[35]