卧龙电气驱动集团股份有限公司 内部控制管理制度 第一章 总则 第一条 为规范和加强卧龙电气驱动集团股份有限公司（以下简称"公司"）的内 部控制，提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司可持续发展，保护投资者的 合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《中华人民共 和国证券法》（以下简称"《证券法》"）《企业内部控制基本规范》《上海证券交易 所股票上市规则》（以下简称"《上市规则》"）等法律、法规、规章和规范性文件， 以及《卧龙电气驱动集团股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）结合公司 的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部控制，是由公司董事会、管理层和全体员工实施的、旨在 实现控制目标的过程。 内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信 息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。 第三条 建立与实施内部控制，应当遵循下列原则： （一） 全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及其子 公司的各种业务和事项。 （二） 重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风 险领域。 （三） 制衡 ...