审计委员会构成 - 由3名非高管董事组成，含2名独立董事，至少1名会计专业[8] - 委员经提名，由董事会过半数选举产生[8] - 设主任委员1名，由会计专业独董担任，董事会选举[8] 会议规则 - 定期会议每季度至少一次，提前5日通知；临时提前3日[18] - 2/3以上委员出席方可举行[18] - 决议经全体委员过半数通过[19] 职责与流程 - 部分事项经全体成员过半数同意后提交董事会[11] 其他 - 审计部为日常办事机构，对其负责并报告[8] - 会议档案保存十年[20] - 制度经董事会审议通过，无需股东会审议[3]