Workflow
德众汽车(838030) - 关联交易管理制度
德众汽车德众汽车(BJ:838030)2025-07-14 22:32

关联交易制度审议 - 关联交易管理制度已通过第四届董事会第十次会议审议,待股东会审议[2] 关联方定义 - 关联法人指直接或间接控制公司等情形的法人或组织[6] - 关联自然人指直接或间接持有公司5%以上股份等情形的自然人[6] 关联交易定价 - 关联交易定价主要遵循市场定价原则,无市场价按成本加成定价,皆无则协议定价[10] 关联交易上报 - 新会计年度首月财务部上报新年度拟执行关联交易并报上一年价格执行情况[10] 关联交易审议标准 - 与关联自然人成交超30万元(除担保)经董事会审议[13] - 与关联法人成交占最近一期经审计总资产0.2%以上且超300万元(除担保)经董事会审议[13] - 与关联方成交占最近一期经审计总资产2%以上且超3000万元(除担保)需评估或审计并经股东会审议[13] - 为关联人提供担保不论数额均经董事会审议后提交股东会[14] 日常关联交易处理 - 日常关联交易协议含交易价格等主要条款[15] - 首次发生依协议金额提交董事会或股东会,无金额提交股东会[17] - 已审议协议条款变化或期满续签依金额提交,无金额提交股东会[17] - 可预计当年总金额依预计金额提交,超预计重新提交[17] 关联交易表决 - 股东会审议关联交易关联股东不参与投票,公告披露非关联股东表决情况[18] - 董事会审议关联交易关联董事回避,过半数非关联董事出席且决议经非关联董事过半数通过[20] 关联交易实施与变更 - 经股东会批准由董事会和经理层实施,经董事会批准由经理层实施[24] - 批准的关联交易合同变更或提前终止需原批准机构同意[24] 关联方协议签署 - 关联自然人只能代表一方,不得干预公司决定[26] 免审议交易 - 现金认购证券、承销证券等部分交易免按关联交易审议[28]