审计委员会细则修订 - 2025年7月14日第三届董事会第十九次会议审议通过《修订<董事会审计委员会工作细则>》[3] 审计委员会构成 - 由三名董事组成，两名独立董事，至少1名专业会计人士[8] - 委员由董事长等提名，董事会以全体董事过半数选举产生[8] 审计委员会任期与职责 - 任期与董事会一致，人数不足三分之二暂停职权[9] - 职责包括监督评估审计、审阅报告、评估内控等[11] 审计委员会会议 - 每年至少开一次与外部审计单独沟通会[12] - 每季度至少开一次会，可开临时会议[15] - 须两名以上成员出席，记录保存十年[15][17] 审计委员会其他规定 - 审议意见须全体委员过半数通过[17] - 委员连续两次未出席且不委托视为不能履职[19] - 细则自审议通过生效，由董事会解释修订[22][23]