业绩总结 - 2024年末公司资产规模由63,601.89万元提升至476,639.22万元，增长率达649.41%[23] - 2024年末公司归属于母公司股东的所有者权益由22,580.81万元提升至334,180.16万元，增长率达1,379.93%[23] - 2024年公司营业收入由36,456.27万元提升至260,808.78万元，增长率达615.40%[24] - 2024年公司归属于母公司所有者的净利润由 - 3,053.38万元提升至1,749.01万元，实现由负转正[24] - 2024年目标公司归母净利润为5,518.84万元，剔除相关因素影响后为10,173.93万元[24] - 2025年4月30日AAMI在手订单合计5830万美元，较2024年12月31日增长43.6%[33] - 2021 - 2023年AAMI为全球排名前五的引线框架企业，2023年市场占有率为9%，2024年主营业务收入293.1百万美元，排名升至全球第四[14] 市场份额 - 2023年日本三井高科市场占有率为12%，长华科为11%，韩国HDS为11%，日本新光电气为9%，顺德工业为8%，康强电子为5%，界霖科技为3%，其他合计为32%[14] - 2022年日本三井高科市场占有率为12%，长华科为11%，韩国HDS为9%，日本新光电气为9%，AAMI为8%，顺德工业为7%，界霖科技为5%，其他合计为38%[14] - 2021年日本三井高科市场占有率为12%，长华科为10%，韩国HDS为8%，日本新光电气为9%，AAMI为8%，顺德工业为8%，界霖科技为5%，其他合计为40%[14] 技术研发 - 目标公司掌握内引脚微间距LQFP引线框架技术（引脚数多达256支、内引脚间距小至130微米）[12] - 目标公司掌握双排外引脚微间隙框架DR - QFN技术（内引脚间距小至160微米）[12] - 目标公司掌握可路由QFN并选择性镍钯金电镀技术（引脚数多达400个）[12] - 目标公司高精度电镀技术可在小至15微米的精度上实现部分区域选择性电镀[12] 市场扩张和并购 - 交易完成后公司将直接持有目标公司55.99%股权，并间接持有44.01%股权[7] - 本次交易公司将取得目标公司AAMI 87.47%股权，考虑回购交易后将实际持有约99.97%股权[9] - AAMI在中国安徽建立了先进制造工厂，在马来西亚工厂补充了冲压产能[15] - 上市公司拟现金支付78,879.37万元购买ASMPT Holding持有的AAMI部分股权[152] - AAMI回购香港智信持有的AAMI 12.49%股份支付现金4.37721287亿元[145] 未来展望 - 预计AAMI股权结构变化不会对客户合作及其稳定性构成重大不利影响[33] - 交易完成后AAMI将成上市公司控股子公司，上市公司助力其业绩优化[42] 股权结构 - 交易完成后上市公司董事会由6名非独立董事、3名独立董事构成，正信同创及其关联方提名4名非独立董事、2名独立董事，ASMPT Holding提名2名非独立董事、1名独立董事[43][49] - AAMI董事会由5名董事组成，上市公司委派3名，ASMPT Holding委派2名[50] - 本次交易后AAMI将保持独立运营，穿透后主要股东未发生根本性变化[32] 财务安排 - 领先半导体、先进半导体预计收取对价合计13.23亿元，自2020年以来投资成本合计10.72亿元，投资收益为2.51亿元[104][109] - 领先半导体、先进半导体将向北京智路、北京建广或其关联方合计支付7000万元服务费[104] - 先进半导体受让北京智路持有的滁州智元、嘉兴景曜的GP份额作价200万元[113] - 上市公司拟支付现金对价79079.37万元，拟募集配套资金不超过10亿元[167] - 募集配套资金90000.00万元用于支付现金对价等，占比90%；10000.00万元用于偿还借款，占比10%[168] 减值补偿 - 本次重组减值补偿期间为2025年至2027年，若2025年未完成交割，各方将另行签署补充协议约定减值补偿期间[144] - 减值补偿期间每个会计年度结束3个月内，至正股份聘请评估机构对AAMI 99.97%的股份进行评估并出具报告，同时聘请会计师事务所出具减值测试专项审核报告[144]