业绩总结 - 2024年公司营业收入248,621.11万元，同比变动12.74%；归母净利润5,518.84万元，同比变动173.51%[11] - 2024年第四季度营业收入66,233.74万元，同比变动35.00%；归母净利润1,859.75万元，由亏转盈[11] - 2024年全年和第四季度引线框架销量分别同比上升11.31%和11.00%[11] - 2024年公司经营业绩同比增加，期后回款良好，引线框架产品价格企稳回升[62] - 经核查，2024年公司营业收入具备真实性、准确性和完整性[64] 市场数据 - 2023 - 2028年全球QFN等芯片级封装产品出货量年均复合增长率为7.40%，AAMI的QFN/DFN产品收入占比从2022年的21.1%升至2024年的25.7%[87] - 2023年引线框架行业中国大陆市场占全球市场份额39%[84] - 2023 - 2028年全球引线框架市场规模年均复合增长率5.6%[114] - 2024年全球半导体产业销售额预计达6269亿美元，较2023年增长19%；2025年预计在2024年基础上增长11%，将达到6972亿美元[180] 产能情况 - 2022 - 2024年AAMI产能利用率先降后升，2024年冲压产能利用率64.1%，蚀刻产能利用率52.1%[73][74] - 预计2026年AAMI整体产能利用率达75%以上，冲压77.2%，蚀刻69.2%[76] - 2024 - 2026年AMC整体产能利用率保持接近80%的稳健水平[76][77] - 2026年滁州工厂AMA产能利用率将达75%左右[78] - 2024 - 2026年AMA产能保持6680万条，产能利用率分别为11.4%、22.5%、76.9%，产量对应产值分别为1140万美元、2820万美元、7360万美元[95] 订单情况 - 2025年4月30日AAMI在手订单5830万美元，较2024年12月31日增长43.6%，较2025年3月31日进一步增长[76] - 2025年5月31日公司整体在手订单6660万美元，较3月31日增长约29%，境内工厂在手订单5300万美元，较3月31日增长约25.2%[113] - 2024年12月31日AMA在手订单442万美元，是2023年12月31日43万美元的10倍多；2025年4月30日在手订单699万美元，较2024年12月31日增长58.1%，较2025年3月31日增长38.6%[78] 客户与销售 - 2022 - 2024年AAMI前20大客户收入占主营业务收入比例分别为84.37%、87.14%、84.77%[20] - 报告期各期AAMI向前五名客户合计销售额占主营业务收入比例分别为54.90%和54.54%[18] - 2024年顺德工业前二名客户销售额占主营业务收入比例为27.93%，AAMI为29.99%[26] - 2024年康强电子前五大客户收入占主营业务收入比例为27.16%[26] - 电子境外收入占比分别为20.66%和20.23%[28] 毛利率与收入模式 - 2024年冲压产品寄售毛利率28.56%，非寄售毛利率17.33%；2023年寄售毛利率25.72%，非寄售毛利率18.25%[34] - 2024年蚀刻产品寄售毛利率10.60%，非寄售毛利率13.67%；2023年寄售毛利率19.16%，非寄售毛利率13.29%[34] - 2024年合计寄售毛利率23.57%，非寄售毛利率15.85%[34] - 2024年度寄售模式引线框架收入41,265.32万元，占比20.42%；2023年度收入39,505.41万元，占比21.20%[36] - 2024年度FOB/CIF/FCA模式引线框架收入106,914.78万元，占比52.91%；2023年度收入103,538.96万元，占比55.57%[36] 财务数据核查 - 会计师获取目标公司2024全年以及第四季度的经营业绩、期后回款等数据进行同比变动分析[52] - 会计师获取目标公司2024全年以及第四季度引线框架单价数据，结合同行业分析价格走势[52] - 会计师对目标公司销售与收款循环相关内部控制进行核查，包括访谈和控制测试[54] - 2024年采购额为192,054.38万元，2023年为130,944.55万元[146] - 2024年发函占比81.37%，回函占比81.37%；2023年发函占比83.82%，回函占比83.82%[146] - 2024年应付账款发函比例85.35%，回函比例85.35%；2023年发函比例87.02%，回函比例87.02%[146] - 2024年访谈采购额为125,870.55万元，访谈覆盖率65.54%；2023年访谈采购额为84,777.30万元，访谈覆盖率64.74%[151]