业绩数据 - 2025年1 - 3月，公司归母净利润245.85万元，扣非净利润218.84万元[3] - 假设2026年度扣非前后净利润为2025年度的80%、100%、120%，发行后基本每股收益分别为0.05、0.06、0.07元/股[5][6] 股票发行 - 假设2026年1月31日完成向特定对象发行33,385,703股股票[2] - 发行完成后总股本及净资产增加，即期回报有被摊薄风险[7] - 募集资金全部补充流动资金[9] 公司策略 - 完善治理结构，提高经营管理水平和盈利能力[10] - 制定《募集资金管理办法》，建立三方监管制度[11][12] - 制定《未来三年（2025 - 2027年度）股东回报规划》[13] 相关承诺 - 董事、高管、步步高投资及张源先生作出填补回报措施履行承诺[14][15][17] - 若违反承诺承担补偿责任，接受监管处罚[14][16][17]