业务范围 - 金融衍生品交易业务包括外汇远期、外汇掉期等[2] 交易原则与要求 - 交易遵循合法、谨慎、安全和有效原则，以正常生产经营为基础[4] - 只允许与有相关业务经营资格的银行类金融机构进行交易[4] - 须以自身或子公司名义设立交易账户，用自有资金交易[4][6] 审议标准 - 预计动用交易保证金和权利金等情况需董事会审议后提交股东会审议[8] 部门职责 - 财务部是主管部门，负责制定制度、方案等多项工作[9][10] - 战略规划部是风险控制部门，与财务部协商制定方案并审查合法性[10] - 审计部是监督部门，对交易工作进行合规性监督检查[11] - 证券部负责决策程序风险控制和信息披露[11] 审查与披露 - 内审部每季度或不定期审查交易实际操作等情况[16] - 已确认损益及浮动亏损达一定标准时应及时披露[17] 保密与独立 - 参与人员须遵守保密制度，不得泄露相关信息[19] - 业务操作环节及相关人员相互独立，由内审部监督[19] 风险应对 - 标的资产价格剧烈波动时，财务部分析并上报总经理下达指令[21] - 业务出现重大风险，财务部提交报告和方案，证券部报告董事会[21] 其他规定 - 公司金融衍生品交易会计政策按国家现行会计政策执行[22] - 制度未尽事宜依国家法律等规定执行并修订[25] - 制度经公司董事会审议批准后生效，修改亦同[26] - 制度由公司董事会负责解释[27]