审计报告 - 内部审计部门至少每季度向审计委员会报告一次，每年提交内部审计工作报告[5][6] 审计人员 - 审计组人员原则上不少于二人（含审计组长）[13] 审计流程 - 审计组在审计实施三日前送达审计通知书，特殊情况可实施审计时送达[14] - 被审计单位或人员应自接到审计报告十日内送交书面意见，逾期视为无异议[14] 制度规定 - 相关法律法规及公司章程与本制度有相反规定时按其执行[21] - 本制度由公司董事会负责解释[22] - 本制度自公司董事会审议通过之日起生效并实施[23]