制度审议 - 2025年7月15日公司召开会议通过修订《内部审计制度》[2] 审计关系 - 审计部向董事会负责，接受审计委员会监督指导[7] 审计对象与依据 - 内部审计对象含控股子公司等机构及相关人员[10] - 审计依据包括国家法律法规、公司章程等[10] 审计职责 - 审计委员会指导监督审计制度建立实施等[12] - 审计部检查评估内控、审计经济资料等[13] 审计工作安排 - 审计部按业务环节开展工作并负责内控评价[14] - 审计部至少每年提交一次内控评价报告[18] 奖惩与考核 - 公司将内控制度执行情况作为绩效考核指标[22] - 审计委员会参与对内部审计负责人的考核[24] 制度生效 - 本制度经董事会审议通过之日起生效实施[27]