对外投资决策标准 - 交易资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等标准之一，对外投资应提交董事会审议[8] - 交易资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等标准之一，董事会评审并报股东会批准[10] - 低于董事会决策标准的对外投资事项，由董事长审批[10] 短期投资管理 - 短期投资指持有不超一年，财务部定期编资金流量表，投资分析人员编年度计划并报批[4][13] - 投资操作人员每月底交单据，财务部及时入账并处理账务[18] - 建立严格证券保管制度，两人共同控制，人员分离制约[14] - 购入短期有价证券须在购入当日记入名下[15] 长期投资分类 - 对外长期投资分新项目和已有项目增资[15] 对外投资确认 - 确认对外投资需归口管理部门协同财务部确定目的、考察环境等[23] 财务资助决策 - 单笔金额超公司最近一期经审计净资产10%、被资助对象资产负债率超70%、最近12个月内累计金额超最近一期经审计净资产10%的财务资助需提交股东会审议[22] - 财务资助需全体董事过半数且出席董事会会议三分之二以上董事审议通过并披露[22] 交易报告要求 - 交易标的为股权达标准需提供最近一年又一期财务报告审计报告[18] - 交易标的为非现金资产需提供评估报告[18] - 经审计财务报告截止日距审计报告使用日不超6个月[18] - 评估报告评估基准日距评估报告使用日不超1年[18] 子公司管理 - 子公司应每月向公司财务部报送财务会计报表[30] - 子公司信息应真实准确完整并第一时间报送公司[35] - 子公司重大事项需及时报告董事会，包括收购出售资产等[35] - 子公司应明确责任人及责任部门与董秘沟通信息[35] 制度相关 - 本制度自公司H股上市之日起生效，原对外投资管理制度失效[35] - 制度未尽事宜按相关规定执行，冲突时以规定为准[36] - 制度如与日后法律等抵触需修订并报股东会审议[36] - 制度修订由董事会提草案，提请股东会审议通过[37] - 制度由公司董事会负责解释[37]