内部审计制度审议 - 内部审计制度经第三届董事会第二十五次会议审议通过，无需股东会审议[3] 审计工作安排 - 审计部至少每季度向审计委员会报告审计情况[13] - 至少每半年检查重大事件和大额资金往来并提交报告[14] - 会计年度结束前两个月提交下年计划，结束后两个月提交年报[17] 审计流程 - 审计组实施审计3日前通知被审计单位[17] - 被审计对象有异议可10日内向董事会申诉，董事会20日内复审[18] 其他规定 - 内部审计档案保存不少于十年[18] - 制度依据相关规定和公司章程[5] - 制度自通过生效，修订及解释权归董事会[20] 审计对象 - 包括各职能部门、控股子公司、参股公司等[10]