独立董事任职资格 - 直接或间接持股1％以上或前十股东自然人股东及其亲属不得任独立董事[5] - 直接或间接持股5％以上股东或前五股东任职人员及其亲属不得任独立董事[5] - 会计专业人士提名为候选人，有经济管理高级职称需会计岗位5年以上全职经验[6] 独立董事提名与任期 - 董事会、持股1％以上股东可提独立董事候选人[6] - 独立董事原则上最多在三家境内上市公司任职[9] - 每届任期与其他董事相同，连任不超六年[9] - 连续任职6年，36个月内不得被提名为候选人[9] 独立董事补选与履职 - 辞职或被解职致比例不符或缺会计专业人士，公司60日内补选[10] - 辞职将致比例不符或缺会计专业人士，履职至新任产生，公司60日内补选[10] - 行使部分职权需全体独立董事过半数同意[13] - 连续两次未亲自出席且不委托出席，董事会30日内提议股东会解职[13] - 部分事项需全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[15] 审计与委员会事项 - 审计委员会事项需全体成员过半数同意后提交董事会审议[16] - 审计委员会每季度至少开一次会，三分之二以上成员出席方可举行[17] - 董事会对提名委员会建议未采纳应记载意见理由并披露[17] - 董事会对薪酬与考核委员会建议未采纳应记载意见理由并披露[19] 独立董事工作要求 - 专门会议对重大事项出具独立意见应含基本情况等内容[19] - 每年现场工作时间应满足最低要求[19] - 工作记录及公司提供资料至少保存十年[20] - 年度述职报告应含出席会议等内容，最迟发年度股东会通知时披露[21] 公司对独立董事支持 - 聘请中介机构等费用由公司承担[23][25][40] - 保障知情权，定期通报运营情况并提供资料[24][26][44] - 董事会会议通知按规定期限提供资料，专门委员会会议会前3日提供[24][27] - 会议资料保存至少10年[24][27] - 两名以上独立董事提延期，董事会应采纳[24][28] - 提供工作条件和人员支持，确保信息畅通[23][26][43] 独立董事报告与风险 - 履职遇阻碍向董事会说明，未解决向监管报告[25][28][47] - 履职涉应披露信息，公司未披露可申请或报告[25][28][48] - 公司可建立责任保险制度降低风险[41] 股东定义 - 主要股东指持股5%以上或持股不足5%但有重大影响的股东[33] - 中小股东指单独或合计持股未达5%且不任董事高管的股东[33] 独立董事报告情形 - 延期提议未被采纳、被免职理由不当等情况向深交所报告[31] - 确认违法违规情形存在，督促改正并向证监会派出机构和深交所报告[31] 制度生效与解释 - 制度由股东会审议通过后生效[35] - 制度由董事会负责解释[35]