内幕知情人界定 - 持有公司5%以上股份的自然人股东及法人股东的董事、高级管理人员等为内幕知情人[5] 重大事件定义 - 公司一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%为重大事件[8] - 公司营业用主要资产抵押、质押、出售或报废一次超该资产30%为重大事件[8] - 公司董事、三分之一以上监事或经理变动为重大事件[9] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人持股或控资情况变化较大为重大事件[9] 影响债券价格重大事件 - 公司发生超上年末净资产10%重大损失为可能影响公司债券交易价格的重大事件[10] - 公司新增借款或对外担保超上年末净资产20%为可能影响公司债券交易价格的重大事件[10] - 公司放弃债权或财产超上年末净资产10%为可能影响公司债券交易价格的重大事件[10] 重大事项管理 - 公司进行重大事项需制作进程备忘录并督促相关人员签名，相关主体应配合[12] 违规处理 - 公司自查发现内幕信息知情人违规，应核实追责并在二个工作日内报送情况及处理结果[18] 档案保存 - 内幕信息知情人档案及重大事项进程备忘录至少保存十年，相关机构可调取查阅[19] 报送要求 - 公司应在内幕信息依法公开披露后五个交易日内报送相关档案及备忘录[14] - 公司披露重大事项后相关事项有重大变化，应及时补充报送相关档案及备忘录[14] 信息控制 - 公司全体董事等人员应将信息知情范围控制到最小[16] 内幕人员限制 - 内幕人员不得泄露内幕信息、进行内幕交易或配合操纵股价[16] 责任追究 - 持有公司5%以上股份的股东等擅自披露公司信息造成损失，公司保留追究责任权利[19] 犯罪处理 - 内幕信息知情人操纵股价构成犯罪，移交司法机关处理[19] 制度生效 - 本制度经公司董事会审议通过之日起生效[21]