审计工作安排 - 审计部至少每季度向审计委员会报告工作，每年提交内部审计工作报告[7] - 审计部至少每半年对重大事件实施、大额资金往来、募集资金存放与使用情况检查[11][14] 审计职责内容 - 审计部检查评估内部控制制度，审计会计资料及经济活动[7] - 审计部协助建立反舞弊机制并关注舞弊行为[7] - 审计部审核报表等资料，有调查取证权限[9] - 审计部在重要对外投资等事项发生后及时审计[12] 资料保存与报告 - 审计部工作资料保存10年[16] - 审计部负责人每年向董事会审计委员会做述职报告[16] 评价报告与决议 - 审计委员会出具年度内部控制评价报告[18] - 董事会对内部控制评价报告形成决议[19] - 公司披露年度内部控制评价报告及核实评价意见[19] 制度相关 - 制度未尽事宜按法规和章程执行，抵触新规定时修订[21] - 制度由董事会负责解释，修订经审议通过生效[21]