内审组织架构 - 公司在董事会下设审计委员会，下设内审部，内审部向审计委员会汇报[5] 工作汇报与检查 - 内审部至少每季度向审计委员会报告内部审计计划执行情况及问题[11] - 至少每半年对重大事件和大额资金往来检查并提交报告[15] 档案与报告披露 - 审计档案保管期限为十年[17] - 公司披露年报时披露内控评价报告及核实意见[17] 计划制定与通知 - 内审部拟定年度计划，经审计委员会审议报董事长批准[20] - 实施审计提前三天书面通知被审计单位（突击除外）[21] 人员制度 - 公司建立特邀内审员制度，聘请需副经理建议等批准[8] 职责与处理 - 内审部履行内控等审计及协助反舞弊职责[11] - 被审计单位对意见有异议可七天内向分管领导提[27] - 内审机构年度和半年度后提交工作报告[30] 整改与问责 - 公司建立整改机制，被审计单位负责人为第一责任人[26] - 内审部可提请问责，重大情况移交有权机关[26] - 审计结果及整改情况作为人员考核依据[26] 处罚与执行 - 内审部对违规人员有建议处罚权，最终依制度执行[28] - 违规内审人员给予处分，犯罪移交司法机关[28] 制度相关 - 制度未尽事宜按国家规定执行，不一致以规定为准[30] - 制度由董事会负责解释[31] - 制度经董事会审议批准生效，修改亦同[32]