上市情况 - 公司A股在深交所上市，H股在联交所上市[7] 报告编制与披露 - 年度报告应在会计年度结束之日起4个月内编制完成并披露[11] - 中期报告应在会计年度上半年结束之日起2个月内编制完成并披露[11] - 季度报告应记载公司基本情况等内容[13] - 年度报告财务会计报告需经符合规定的会计师事务所审计[11] - 中期报告财务会计报告一般可不审计，特定情形下必须审计[11] - 季度报告财务资料无须审计，另有规定除外[11] 报告审核与审议 - 定期报告财务信息需经审计委员会审核，过半数成员同意后提交董事会审议[14] 信息披露责任与义务 - 董事、高级管理人员无法保证定期报告真实性等应发表意见并陈述理由[15] - 股东、董事会、部门负责人对信息披露负有责任和义务[32] 业绩预告与披露 - 公司预计经营业绩亏损或大幅变动应及时进行业绩预告[15] - 定期报告披露前业绩泄露或交易异常波动，应及时披露相关财务数据[15] 特殊情况处理 - 定期报告财务会计报告被出具非标准审计报告，董事会应做专项说明[16] - 任一股东所持公司百分之五以上股份被质押等情况需披露[18] 会议决议报送与公告 - 公司召开董事会会议，结束后两个工作日内将决议和纪要报送深交所备案[22] - 公司董事会决议涉及特定事项和深交所认为必要的事项必须公告[22] - 公司召开股东会会议，结束当日将决议等报送深交所登记后披露[22] - 交易金额达董事会权限，经批准后两个工作日内向深交所报告并公告[23] 人员变动披露 - 董事被提前免职公司需特别披露，独立董事可作公开声明[24] 自愿信息披露 - 发生特定情形公司可自愿信息披露，需履行审核程序[27] 信息发布与管理 - 公司信息公告由董事会秘书负责发布，他人需授权[28][30] - 董事会秘书负责协调组织公司信息披露相关事项[32] - 公司信息披露文件资料档案保存期限不少于10年[34][36] - 公司相关人员对未公开信息负有保密义务[36] - 信息被认定为国家秘密或符合特定情形可豁免或暂缓披露[38][39] 内部审计制度 - 公司实行内部审计制度，设审计部门和董事会审计委员会[40] 信息发布程序 - 公司信息发布应遵循规定程序[41] - 董事会办公室负责制作、归档信息披露文件[42] - 董事会秘书对信息披露文件合规审核，提交董事长或授权总经理审定、签发[42] - 信息披露文件需报送深交所审核登记，并在指定媒体公告[42] - 董事会秘书要将公告文稿和备查文件报送证监局并置备公司供查阅[42] 投资者关系管理 - 董事会秘书为投资者关系活动负责人，未经同意不得开展活动[43] - 董事会办公室负责投资者关系活动档案工作[43] - 特定对象到公司现场参观等需预约，由董事会办公室安排[43] 信息披露责任人 - 公司各部门及子公司负责人是信息披露事务第一责任人[44][45] 违规处理 - 信息披露违规责任人将受处分并可能被要求赔偿[47] 制度生效 - 本制度自H股上市之日生效，原《信息披露管理制度》失效[49]