融资制度 - 公司融资指间接融资，直接融资不适用本制度[6] - 资产负债率不超50%时，融资经法定代表人或其授权人审批；超50%时，经董事会审议批准[12] - 综合授信额度在审批额度和期限内可循环滚动使用，超额度需重新审议[12] 担保制度 - 公司对外担保指为他人提供担保，为自身债务担保不适用本制度[7] - 未经董事会或股东会审批，公司及其控股子公司不可提供对外担保[16] - 董事会审议担保议案前，需调查被担保人资信状况[17] - 原则上不提供对外担保（除对分子公司），确需时要求对方提供反担保[19] - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%等情况须经股东会审议通过[23] - 判断被担保人资产负债率是否超70%，以相关数据孰高为准[24] - 为控股子公司提供对外担保，可分别预计额度并提交股东会审议[27][28] 合同管理 - 融资或担保合同签署之日起7日内报送财务部登记备案[29] - 各部门及控股子公司融资或担保事项批准后，由相关代表人签署合同[29] 后续处理 - 融资展期财务部应及时向董事会报告并说明原因及还款期限[30] - 担保展期、主债务合同变更视为新担保，需按程序审批[30] - 被担保人债务到期15个交易日内未还款，公司应及时披露[33] 表决规定 - 股东会审议为特定关联人提供担保议案，相关股东回避及表决要求[24] - 董事会审议为关联方提供担保议案，关联董事回避后情况处理[26]