子公司定义 - 全资子公司指公司持股比例为100%的公司，控股子公司指公司持股比例超50%或通过其他方式实际控制的公司[4] 管理方式 - 公司从公司治理、人事、财务等方面管理子公司[5] - 公司以控股股东身份对子公司重大事项行使监督管理权[8] - 公司通过子公司股东会推选董监高并有权调整，子公司财务负责人接受公司指导监察[10] 运作要求 - 子公司在公司业务目标框架下运作，制定独立内部管理制度需报公司董事会备案[7] - 子公司经营及发展规划服从公司战略，投资决策需制度化、程序化[17] 财务规定 - 子公司遵守公司统一财务管理政策，财务运作由公司财务部门归口管理，未经批准不得对外担保、提供财务资助[14] - 子公司筹资活动由公司财务部门统筹安排，筹资方案经审核后按规定履行审批程序[15] 交易审议 - 子公司发生特定交易事项，按规定权限提交母公司董事会或股东会审议[17] 信息披露 - 公司信息披露制度适用于子公司，子公司及时向公司报送重要文件和重大事项[22] - 子公司法定代表人、经理是信息披露第一责任人，负责向母公司董事会秘书汇报信息[24] 审计监督 - 公司定期或不定期对子公司实施审计监督，子公司配合并执行审计意见和决定，递交整改报告[26] 考核奖惩 - 子公司建立考核奖惩制度，会计年度结束后对董监高考核并实施奖惩，违规追究当事人责任并处罚[26] 制度说明 - 本制度未尽事宜按相关法规和公司章程执行[29] - 本制度由公司董事会负责修订和解释，自审议通过生效[30][31]