制度情况 - 制度于2025年7月修订，促进公司规范运作[1] - 制度依据相关规定及公司实际情况制定[3] - 制度由董事会负责制定、解释及修订[18] 适用对象 - 适用对象包括审计委员会成员等相关人员[4] 审计委员会职责 - 年报编制和披露中应履职尽责，委员需学习并参加培训[6] - 财务报表审计中有协调、审核、监督等职责[7] - 可要求管理层汇报重大事项进展[9] - 需与事务所沟通审计事宜并形成书面记录[11] - 督促事务所提交报告，审议年报[12] - 检查事务所及年审会计师资格并作出评价[14]