财务数据 - 公司注册资本为2960.1892万美元[5] - 2025年3月31日银行存款为1138491.77美元，2024年12月31日为5397567.81美元[9] - 2025年3月31日应收账款账面余额为270763451.40美元，坏账准备为6112300.23美元，计提比例2.26%；2024年12月31日账面余额为248773298.44美元，坏账准备为5368669.88美元，计提比例2.16%[10] - 2025年3月31日其他应收款账面余额为321251.15美元，坏账准备为65690.25美元，计提比例20.45%；2024年12月31日账面余额为259963.64美元，坏账准备为60165.87美元，计提比例23.14%[14] - 2025年3月31日预付款项1年以内账面余额为3622119.97美元；2024年12月31日为49273.47美元[15] - 存货期末账面余额81845702.20，期初84206483.31；期末跌价准备36303403.12，期初36519304.45[16] - 固定资产账面原值期末629193166.05，期初628950166.05；累计折旧期末429292997.22，本期增加8933907.65[18] - 无形资产账面原值期末18293254.74，期初相同；累计摊销期末3985068.58，本期增加90558.33[20] - 设备改造期末数2254882.27，期初2569104.41[22] - 受限借款期末合计195672403.79，期初182224624.20[23] - 预收货款期末53926527.88，期初58706292.03[25] - 应付职工薪酬期末3823956.14，本期增加9370464.79，本期减少9908127.81[25] - 应付账款期末合计155826986.16，期初146741170.74[27] - 合同负债待转销项税额期末7010448.62，期初7631817.96[30] - 主营业务本期收入为99634753.38元，成本为95628429.03元；上年收入为587878623.39元，成本为562169758.74元[33] - 税金及附加本期合计为567563.32元，上年为2725279.32元[34] - 销售费用本期合计为767657.21元，上年为3113671.49元[34] - 管理费用本期合计为2137591.62元，上年为8806500.95元[34] - 财务费用本期合计为2441462.09元，上年为12201281.84元[36] - 净利润本期为 -3977692.28元，上年为 -10182686.71元[39] - 经营活动产生的现金流量净额本期为 -14514703.27元，上年为8517827.73元[41] - 现金及现金等价物净增加额本期为 -4259076.04元，上年为 -518420.21元[41] - 2025年1 - 3月营业收入100307038.81元，2024年度为592625084.21元[54] - 2025年1 - 3月营业成本95628429.03元，2024年度为565008696.45元[54] - 2025年1 - 3月营业利润为 - 3979406.93元，2024年度为 - 9442678.72元[54] - 2025年1 - 3月利润总额为 - 3977692.28元，2024年度为 - 10182686.71元[54] - 2025年1 - 3月净利润为 - 3977692.28元，2024年度为 - 10182686.71元[54] - 2025年1 - 3月综合收益总额为 - 3977692.28元，2024年度为 - 10182686.71元[54] - 2025年1 - 3月销售商品、提供劳务收到现金351010989.01元，2024年度为1307577779.39元[56] - 2025年1 - 3月经营活动现金流入小计364862714.02元，2024年度为1334541400.64元[56] - 2025年1 - 3月经营活动现金流出小计379377417.29元，2024年度为1326023572.91元[56] - 2025年1 - 3月经营活动产生的现金流量净额为 - 14514703.27元，2024年度为8517827.73元[56] - 2025年1 - 3月投资活动现金流出小计668429.39元，2024年度为5554364.59元[56] - 2025年1 - 3月投资活动产生的现金流量净额为 - 668429.39元，2024年度为5289391.45元[56] - 2025年1 - 3月筹资活动现金流入小计42000000.00元，2024年度为160240000.00元[56] - 2025年1 - 3月筹资活动现金流出小计31075943.38元，2024年度为174628110.26元[56] - 2025年1 - 3月筹资活动产生的现金流量净额为10924056.62元，2024年度为 - 14388110.26元[56] - 2025年1 - 3月所有者权益合计较2024年末减少3977692.28元，2024年度较上一年减少10182686.71元[59] 会计政策 - 金融资产初始确认分为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益三类[62] - 金融负债初始确认分为以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成、不属于特定两类的财务担保合同及低于市场利率贷款的贷款承诺、以摊余成本计量四类[62] - 公司成为金融工具合同一方时确认金融资产或负债，初始按公允价值计量，部分交易费用处理不同[62] - 以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法按摊余成本后续计量，利得或损失在特定情况计入当期损益[63] - 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资采用公允价值后续计量，部分计入当期损益，部分计入其他综合收益，终止确认时转出[63][64] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值后续计量，利得或损失计入当期损益[64] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值后续计量，自身信用风险变动部分处理特殊，终止确认时转出[64] - 当满足收取现金流量合同权利终止或转移满足规定时终止确认金融资产，金融负债现时义务解除时终止确认[66] - 公司转移金融资产按风险和报酬转移情况处理，转移满足条件时按规定计入当期损益[66][67] - 公司以预期信用损失为基础对部分金融资产、负债等进行减值处理并确认损失准备[68] - 内部研究开发项目开发阶段支出满足5个条件确认为无形资产[78] - 长期待摊费用核算摊销期限超1年的费用，按实际发生额入账并分期平均摊销[80] - 职工薪酬包括短期、离职后、辞退和其他长期职工福利[80] - 离职后福利分设定提存和设定受益计划，会计处理不同[81] - 辞退福利在两者孰早日确认负债并计入当期损益[82] - 或有事项满足条件时确认为预计负债，按最佳估计数初始计量[83] - 收入确认分某一时段和某一时点履行履约义务，计量按交易价格等原则[83][84] - 为取得合同发生的增量成本能收回确认为合同取得成本，履行合同成本满足条件确认为合同履约成本[85] - 与合同成本有关的资产按相关收入确认基础摊销，账面价值高时计提减值准备[86] 其他信息 - 2024年度、2025年1 - 3月公司无税收优惠[97] - 增值税按13%税率计缴[98] - 城市维护建设税按实际缴纳流转税税额的7%计缴[98] - 教育费附加按实际缴纳流转税税额的3%计缴[98] - 地方教育附加按实际缴纳流转税税额的2%计缴[98] - 房产税从价计征按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴[98] - 房产税从租计征按租金收入的12%计缴[98] - 企业所得税按应纳税所得额的25%计缴[98]